現金比率=(現金及現金等價物)/(總資產)。其中：現金及現金等價物：指企業持有的現金和具有高度流動性、可隨時轉化為現金的金融資產，如短期存款、貨幣市場基金等。總資產：指企業擁有的所有資產的總額，包括流動資產和固定資產等。以上就是現金比率在財務報表里怎么算相關內容。

現金比率的影響因素

1、企業行業特性：不同行業的企業現金流動性和短期債務需求存在差異，因此其現金比率水平也會有所不同；

2、資金管理策略：企業的資金管理策略和財務決策直接影響現金比率。如企業的資金輪轉速度、應收賬款和存貨管理等；

3、經營狀況：企業的盈利能力、現金流量狀況以及營業周期等因素會對現金比率產生影響；

4、外部環境：經濟環境、市場競爭和金融政策等外部因素也會對企業的現金比率產生影響。

現金比率的應用與意義

1、償付能力評估：現金比率是評估企業償付能力的重要指標之一。較高的現金比率表示企業有足夠的現金儲備來支付短期債務和應急情況，這有助于維持企業的正常運營，并減少財務風險；

2、流動性管理：現金比率可以幫助企業管理其流動性風險。通過控制適當的現金儲備，企業可以應對不可預見的變化、應急需求或付款延遲等狀況，從而確保經營的順利進行；

3、債務還款能力：現金比率可以提供關于企業償債能力的指引。較高的現金比率意味著企業有更多的現金可用于償還債務，減少違約風險和財務壓力；

4、***決策：現金比率也會影響企業的***決策。較低的現金比率可能代表企業***能力有限，限制了它們進行擴張、并購或項目的能力。因此，在進行***決策時，企業通常會考慮其現金比率以及資金來源的穩定性。

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