月初現金是指一個企業或公司本月月初賬戶內已存在的現金余額，一般在創業企劃書或者會計做賬時使用該詞匯，月初現金一般是以上一期的期末余額作為基礎，能夠直觀的反映出上一期間中進行的交易與上一期的會計策略的成果。

什么是月初現金

通常來說期初余額是指公司賬戶中在上一期結束時仍存在的金額，這筆金額一般會直接轉為本期金額或者在月末財會調整后重新表述，轉為本期金額。在現金流量表中，新成立的企業或公司，月初現金余額必須是零，從第二期開始才會以靠前期的月末金額為基礎開始有具體數據顯示。企業每月初始需要根據月初現金來進行當月的企劃分析安排，合理利用資金來進行營利活動，所以月初現金是一個公司財會部門非常重要的數據，會計一般會反復核查校對上月數據，確保當月月初現金的準確度。